Налоговая декларация 3-НДФЛ
Зачем подавать декларацию 3-НДФЛ?
Декларация 3-НДФЛ (в отличии от формы 6 НДФЛ, которая подается вашим работодателем) учитывает доходы, которые вы получили в результате продажи имущества, выигрышей в лотерею и прочих доходов, вы должны декларировать самостоятельно. Это касается как физлиц (подп. 1 п. 1 ст. 228 НК РФ), так и индивидуальных предпринимателей и лиц, занимающихся частной практикой, например, адвокатов, нотариусов (п. 1-2 ст. 227 НК РФ)
Если вы хотите получить налоговые вычеты за затраты, понесенные вами при приобретении имущества, лечения, обучения, то подача декларации в ваших интересах.
Налоговая декларация 3-НДФЛ сдаётся только по той форме, которая действовала на момент подачи декларации. Если этим пренебречь, то ИФНС не примет у вас декларацию, а значит вы рискуете получить штраф за нарушение сроков подачи декларации или лишиться права на получение налоговых вычетов.
Штрафы за нарушение сроков подачи Декларации 3-НДФЛ
Срок подачи Деклараций 3-НДФЛ, касающихся доходов, не позднее 30 апреля года, следующего за отчётным. Например, за доходы, полученные в 2021 году надо отчитаться не позднее 30 апреля 2022 года. В случае прекращения деятельности в качестве индивидуального предпринимателя или лица, занимающегося частной практикой декларацию нужно подать в 5-дневный срок со дня прекращения такой деятельности.
За нарушение срока подачи налоговой отчётности штраф составляет 5% от суммы налога к уплате за каждый месяц просрочки, но не более 30% налогооблагаемой суммы. Минимальный размер штрафа – 1 тыс. руб. (ст. 119 НК РФ).
Передавая ответственность за сроки подачи Декларации нам, вы освобождаете себя от штрафов за нарушение этих сроков.
Эту ответственность мы берем на себя!
Какая декларация 3-НДФЛ Вам нужна?
Вычет на жилье
Вы можете вернуть часть потраченных на покупку жилья средств
Вычет на лечение
Вы можете вернуть часть потраченных в течение года средств на лечение себя и своей семьи
Вычет на учебу
Вы можете вернуть часть потраченных в течение года средств на обучение себя или своих детей
Продажа имущества
Вы обязаны подать декларацию если продали автомобиль или недвижимость, которыми владели менее 3 (5) лет
Получение дохода
Вы обязаны подать декларацию если в течение года получали дополнительный доход (кроме зарплаты)
Имущественный вычет
Представляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.
Максимальная сумма
Имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиков расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, не превышающим 2 000 000 руб.
Максимальная сумма вычета составит 260 000 руб.
Купили жилье в ипотеку/кредит?
Получите дополнительный вычет за уплаченные проценты в сумме фактически произведенных расходов по уплате процентов в соответствии с договором займа (кредита), но не более 3 000 000 руб.
Максимальная сумма вычета составит 390 000 руб.
Необходимые документы
Для получения имущественного вычета необходимо предоставить пакет документов, включающий в себя:
- справку с места работы (6 НДФЛ);
- договор купли/продажи, кредитный договор и прочие относящиеся к сделке;
- свидетельство о государственной регистрации права собственности либо акт прима/передачи;
- платежные документы, подтверждающие факт понесенных затрат;
- копия паспорта собственника;
- реквизиты для перечисления средств.
Самое главное, что нужно знать о налоговых вычетах — претендовать на них может гражданин Российской Федерации, который получает доходы, облагаемые по ставке 13%. А также не имеющие задолженностей по уплате налогов, штрафов, пеней.
Социальный вычет за лечение
Налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные ему, его супруге (супругу), родителям, детям/подопечным в возрасте до 18 лет, а также в размере стоимости лекарственных препаратов для медицинского применения, назначенных им лечащим врачом и приобретаемых налогоплательщиком за счёт собственных средств. В соответствии с перечнем медицинских услуг и препаратов, утвержденным Правительством Российской Федерации.
Максимальная сумма
В случае получения медицинских услуг по коду 1, сумма понесенных расходов не должна превышать 120 000 руб.
Максимальная сумма вычета составит 15 600 руб.
По дорогостоящим видам лечения (код 2), сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов. Перечень дорогостоящих видов лечения утверждается постановлением Правительства Российской Федерации.
Максимальная сумма вычета составит 13% от понесенных расходов.
Необходимые документы
Для получения социального вычета необходимо предоставить пакет документов, включающий в себя:
- справку с места работы (6 НДФЛ);
- договор на оказание медицинских услуг;
- лицензии, сертификаты, свидетельства медицинского учреждения;
- справка из мед. учреждения с подтверждением вида лечения;
- платежные документы, подтверждающие факт понесенных затрат;
- копия паспорта собственника;
- реквизиты для перечисления средств.
Главное о социальных вычетах — к вычету принимаются расходы за услуги, оказанные организациями, имеющими соответственные лицензии и сертификаты на осуществление деятельности в области медицины или образования. Перечень услуг утверждается постановлением Правительства РФ.
Социальный вычет за обучение
Предоставляется налогоплательщику, понесшему в налоговом периоде расходы за свое обучение в образовательных учреждениях любой формы обучения, а также своих целей в возрасте до 24 лет, своих подопечных в возрасте до 18 лет по общей форме обучения в образовательных учреждениях.
Максимальная сумма
При оплате за себя к вычету принимается сумма в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 120 000 руб., а при оплате за ребенка/подопечного не более 50 000 руб. на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей/опекунов.
Максимальная сумма вычета составит 15 600 руб.
Необходимые документы
Для получения социального вычета необходимо предоставить пакет документов, включающий в себя:
- справку с места работы (6 НДФЛ);
- договор на оказание образовательных услуг;
- лицензии, сертификаты, свидетельства образовательного учреждения;
- справка из учреждения о прохождении обучения;
- платежные документы, подтверждающие факт понесенных затрат;
- копия паспорта собственника;
- реквизиты для перечисления средств.
Социальные налоговые вычеты, за исключением расходов на обучение детей налогоплательщика и расходов на дорогостоящее лечение, представляются в размере фактически произведенных расходов, но в совокупности не более 120 000 руб. за налоговый период. Если сумма понесенных расходов превышает максимальную, налогоплательщик должен выбрать, по каким именно расходам он хочет получать вычет.
Декларация о продаже имущества
Продажа недвижимости и автотранспорта, не используемых в коммерческих целях, в случаях владения автотранспортом менее 3-х лет, недвижимостью менее 5-ти лет
Когда подается декларация о продаже имущества
- при продаже жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированное жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков, или доли (долей) в указанном имуществе не дороже 1 000 000 руб.;
- при продаже иного движимого и недвижимого имущества (за исключением ценных бумаг) не дороже 250 000 руб.;
- при продаже имущества по цене ниже цены покупки, документально подтвержденный факт убытка.
Необходимые документы
Для подачи декларации необходимо предоставить пакет документов, включающий в себя:
- договоры купли/продажи имущества;
- платежные документы, расписки в получении денег;
- копия паспорта собственника.
Срок подачи деклараций по уплате налога либо нулевых деклараций — 30 апреля года, следующего за отчётным.
Срок уплаты налога — 15 июля года подачи декларации.
Декларация о доходах
Когда подается декларация о доходах
- выигрыши в лотерею и получение призов;
- выплата гонорара;
- получение процентов по вкладам;
- дивидендов по ценным бумагам;
- продажи доли уставного капитала;
- продажи имущества с прибылью и прочие.
Необходимые документы
Для подачи декларации необходимо предоставить пакет документов, включающий в себя:
- договоры, на основании которых был получен дополнительный доход;
- платежные документы, расписки в получении денег;
- копия паспорта собственника.
Что еще?
Как подать Декларацию 3-НДФЛ?
Подать Декларацию 3-НДФЛ можно тремя способами:
- Отвезти в ИФНС по месту жительства (прописки);
- Отправить в ИФНС по месту жительства (прописки) по почте ценным письмом с описью вложения;
- Отправить в электронном виде на сайте ФНС РФ.
Поручите нам подачу Декларации 3-НДФЛ!
Мы с удовольствием поможем Вам с подачей документов. За скромную плату разложим всё по конвертам, аккуратно их подпишем, составим описи, сходим на почту, все отправим, возьмем чеки, квитанции и передадим Вам.
Стоимость отправки одного конверта с документами всего 500 рублей.
Как получить готовый(е) отчёт(ы)?
Получить отчёт(ы) можно следующим образом:
- Забрать распечатанные отчёт(ы) у нас в офисе;
- Мы отправим вам отчёт(ы) по электронной почте после оплаты;
- Курьер привезет отчёт(ы) к вам. Стоимость доставки в пределах КАД – 1 000 рублей.
Скидка 15% при заказе трёх и более
Деклараций 3-НДФЛ одновременно.
Преимущества работы с Аврора Консалт
Короткие сроки
Срок подачи Декларации 3-НДФЛ в ИФНС по договору не более 1 рабочего дня. Отчёт о подаче Декларации Вы получаете в течении недели.
Адекватная цена
Стоимость составления и подачи Декларации 3-НДФЛ достаточно низкая, даже с учётом оплаты отправки. Кроме того, мы не болеем и не ходим в отпуск.
Сила команды
В ваших интересах работают сразу несколько специалистов – главный бухгалтер, бухгалтер и юрист. Без дополнительной платы.
Закажите декларацию 3-НДФЛ
Вы можете связаться с нами любым удобным способом: позвонить по телефону: (812) 209-02-00, написать на Email: buh@auroraconsult.ru, воспользоваться альтернативными способами связи, например, мессенджерами:
Если Вы хотите обратится к нам письменно, то наш почтовый адрес:
194100, Санкт‑Петербург,
ул. Кантемировская, 39, оф. 408 А.
Все письменные обращения рассматриваются в кратчайшие сроки - не более двух рабочих дней со дня обращения.