ФНС или банк заблокировали счет: как снять блокировку?

ФНС или банк заблокировали счет: как снять блокировку?

ФНС или банк заблокировали счет. Что делать, если вам заблокировали счет.

Блокировать счета имеют право ФНС, банки и таможня. Чаще всего этим занимаются налоговики, но с 2021 года банки тоже усилили контроль за операциями клиентов — особенно следят за движением налички и переводами физикам. Если ваши действия вызовут подозрения — вам заморозят операции или заблокируют счет.

Когда ФНС может заблокировать расчетный счет

Основания для блокировки прописаны в статье 76 НК РФ. Например, вам заблокируют счет, если вы:

  • не исполнили требование налоговой инспекции об уплате налога (пеней, штрафа) — сейчас это основание не действует из-за моратория;
  • не представили налоговую декларацию;
  • <не представили расчет по страховым взносам или по форме 6-НДФЛ;/li>
  • не обеспечили возможность получать электронные документы по ТКС из инспекции;
  • не отправили в налоговую электронную квитанцию о приеме требований или уведомлений от ФНС;
  • не исполнили решение по результатам налоговой проверки.

Если вы не сдаете бухгалтерскую отчетность или не отвечаете налоговикам на их требования — счет не заблокируют, но проблемы будут: например, штрафы по статьям 126 НК РФ и 129.1 НК РФ и усиленное внимание к вам со стороны инспекторов.

О блокировке счета налоговая инспекция обязана сообщить организации – выслать копию решения. Документ вручают представителю организации под расписку или отправляют по почте с уведомлением о вручении.

Когда банк заблокирует расчетный счет

Банки отслеживают практически все операции клиентов по 115-ФЗ — по некоторым передают информацию в Росфинмониторинг. В законе есть перечень операций, которые банки, а также страховые компании и даже «Почта России», будут в обязательном порядке проверять, даже если они не вызывают подозрений:

  • лизинговые платежи и операции с наличкой на сумму от 600 тыс. руб.
  • почтовые переводы на сумму от 100 тыс. руб.
  • все расчеты, связанные с операциями с недвижимостью на сумму от 3 млн руб.

Скачать полный перечень операций, которые контролируют банки по 115-ФЗ

Операции с наличными с 2021 года под жестким контролем. По новым правилам, банки обязаны запрашивать пояснения о целях операции и источнике происхождения денег. Поэтому бухгалтеру нужно быть готовым составлять пояснение на каждое снятие крупной суммы наличных.

Скачать образец пояснения в банк о снятии наличных

Кроме того, банки должны проверять операции на признаки сомнительности.

Например:

  • запутанный или необычный характер сделки, не имеющей очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;
  • <несоответствие сделки целям деятельности организации, установленным учредительными документами этой организации;/li>
  • неоднократное совершение операций или сделок, характер которых дает основание полагать, что целью их проведения является уклонение от процедур обязательного контроля;
  • совершение операции клиентом, в отношении которого Росфинмониторингом в банк направлен либо ранее направлялся запрос.

В 2022 году банки усиленно контролируют валютные операции. С 3 мая запрещенных транзакций стало больше.

Если какая-то транзакция покажется банку незаконной или необоснованной, вам заблокируют счет.

Если банк заблокировал счет, то вам придет уведомление на почту или в мобильный банк, либо смс. Вы также можете узнать о блокировке, если у вас не получается войти в интернет-банк или совершить конкретную операцию.

Как узнать о блокировке счета

Проверить блокировку счета организации или ИП можно бесплатно с помощью сервиса ФНС. Система выдает ответ, какие счета с какой даты заблокированы.

Чтобы получить информацию о блокировках:

  • выберите тип запроса – «Запрос о действующих решениях о приостановлении»;
  • введите ИНН организации или ИП и БИК банка, в котором открыт счет;
  • нажмите кнопку «Отправить запрос».

Что делать, если ФНС заблокировала расчетный счет

Это зависит от причины блокировки.

1. Не исполнили требования налоговой инспекции об уплате налогов, пеней, штрафов

В этом случае возможны два варианта действий.

  1. Если общий остаток на счетах меньше суммы в решении о блокировке.

    Что делать: сначала оплатите суммы, которые от вас требуют инспекторы, а затем представьте в ФНС выписки банка, чтобы подтвердить оплату.

    Когда разблокируют счет: не позднее следующего рабочего дня после получения документов.

  2. Если общий остаток на счетах больше суммы в решении о блокировке.

    Что делать: представьте в ФНС выписки банка, чтобы подтвердить остаток на счетах и заявление о частичной отмене решения о приостановлении операций по счетам. В заявлении укажите счета, которые просите разблокировать, и счета, на которых достаточно денег для исполнения требований.

    Скачать заявление о частичной отмене решения ФНС о приостановлении операций по счетам

    Когда разблокируют счет: не позднее второго рабочего дня после получения документов.

2. Не представили в срок налоговую отчетность

Что делать: представьте отчетность в ФНС. Если вы уже это сделали, направьте подтверждающие документы: например, опись вложения в ценное письмо.

Когда разблокируют счет: не позднее следующего рабочего дня после предоставления отчетности.

3. Не отправили в ФНС квитанцию о приеме требований

Касается компаний, которым ФНС направила требования предоставить документы или пояснения, а также уведомление о вызове в ФНС.

Что делать: выберите один из двух способов действий.

  1. Направить в ФНС электронную квитанцию о приеме документа.

    Когда разблокируют счет: не позднее следующего рабочего дня после передачи квитанции.

  2. Исполните требование, которое содержалось в документе: направьте документы или пояснения, отправьте в ФНС своего представителя.

    Когда разблокируют счет: не позднее следующего рабочего дня после того, как направили документы или своего представителя.

4. Не исполнили решение по результатам налоговой проверки

В этом случае возможны два варианта действий.

  1. Если общий остаток на счетах меньше суммы в решении о блокировке.

    Что делать: сначала заплатите налоги, пени и штрафы, указанные в решении по результатам проверки, и предоставьте ФНС подтверждающую выписку из банка.

    Когда разблокируют счет: не позднее следующего рабочего дня после получения документов.

  2. Если общий остаток на счетах больше суммы в решении о блокировке.

    Что делать: представьте в ФНС выписки банка, чтобы подтвердить остаток на счетах и заявление о частичной отмене решения о приостановлении операций по счетам. В заявлении укажите счета, которые просите разблокировать, и счета, на которых достаточно денег для исполнения требований.

    Скачать заявление о частичной отмене решения ФНС о приостановлении операций по счетам

    Когда разблокируют счет: не позднее второго рабочего дня после получения документов.

Что делать, если банк заблокировал расчетный счет

1. Узнайте вид и причину блокировки

Лучше сходить в банк лично: объясните ситуацию и попросите выдать вам документ, в котором прописаны вид блокировки и причина. Обычно это уведомление о приостановлении операций.

От вида блокировки зависит дальнейшее использование счета: если приостановлена конкретная операция, значит другие операции можно совершать.

2. Передайте сотрудникам банка документы, которые докажут законность операций

Банк вместе с уведомлением выдаст вам запрос. В нем будут перечислены документы, которые нужно представить. К документам приложите опись. Не забудьте проследить, чтобы сотрудник банка поставил отметку о принятии.

3. Дождитесь ответа банка

Банк рассмотрит обращение клиента в течение 7 рабочих дней со дня предоставления всех документов. Если ответ клиента убедит банк, операции возобновятся. Если банк отказался разблокировать счет, обратитесь в межведомственную комиссию при Центробанке (МВК), которая оценивает обоснованность решений финансовых организаций. Заявление в МВК можно подать онлайн на сайте Банка России. К заявлению приложите банковский ответ, а также сканы документов, подтверждающих законность операции. Межведомственная комиссия рассмотрит обращение и вынесет решение в течение 20 дней.

В статье использованы материалы и обзоры справочной правовой системы «КонсультантПлюс», информационного портала Главбух Ассистент, а также материалы и обзоры информационно-правового портала ГАРАНТ.РУ.

Владельцам бизнеса

Если вы не успеваете с отчетностью или не знаете, как отвечать на требования ФНС или у вас переиодически возникают проблеиы с банком, то вы можете заключить с нами Договор на оказание Бухгалтерских услуг, либо в рамках услуги Бухгалтер удаленно, либо заключить с нами полноценный Договор на Аутсорсинг бухгалтерских услуг. Наши специалисты разберутся в причинах проблем и помогут избежать их в будущем.

В настоящее время ООО «Аврора Консалт» заключает договоры аутсорсинга бухгалтерских услуг с ООО, ИП, ТСЖ, ТСН и ЖСК зарегистрированными и ведущими свою деятельность на территории Санкт-Петербурга и Ленинградской области.

Отзывы о нашей компании вы можете прочитать на странице Отзывы и на соответствующих сервисах Google и Яндекса.

Для заключения договора проводится предварительная встреча в офисе вашей или нашей компании, по договоренности достигнутой накануне.

Все возникающие вопросы вы можете задать, связавшись с нами любым удобным способом: позвонить по телефону (812) 209-02-00 , воспользоваться альтернативными способами связи, например, мессенджерами:

или оставить заявку в чате.

Вы можете поделиться этой новостью с друзьями