Лизинг для ИП
Время на чтение: 5 мин.
Лизинг для ИП: что это такое, зачем нужен, плюсы и минусы
Лизинг нередко называют альтернативой кредиту для индивидуальных предпринимателей. Но так ли это на самом деле? Рассказываем, что такое лизинг, зачем он нужен и какие преимущества и недостатки у него есть.
В этой статье:
- Что такое лизинг
- Что можно и нельзя взять в лизинг
- Плюсы и минусы лизинга
- Как оформить лизинг
- На что обратить внимание в договоре лизинга
Что такое лизинг
Лизинг (финансовая аренда) — форма аренды, при которой предприниматель получает в пользование имущество, которая приобрела лизинговая компания по его заказу. Например, это может быть грузовой автомобиль определённой марки и модификации.
После подписания договора индивидуальный предприниматель производит первоначальный платёж лизингодателю, после чего обязуется вносить регулярные ежемесячные платежи в соответствии с условиями соглашения.
Скриншот общих условий лизинга в Альфа-Банке. Источник: официальный сайт Альфа-Банка
По истечении срока действия лизингового договора право собственности на имущество переходит к арендатору при условии внесения им выкупной стоимости лизинговой компании.
В данной схеме арендатор имущества именуется лизингополучателем, организация, приобретающая имущество и передающая его в аренду, — лизингодателем, а поставщик имущества — продавцом.
Что можно и нельзя взять в лизинг
Данный финансовый инструмент наиболее востребован у бизнесменов, работающих в таких областях, как торговля, транспортные услуги, логистика, аграрный сектор, текстильная и химическая индустрии. Но в лизинг можно брать не всё — ограничения установлены законом от 29.10.1998 № 164‑ФЗ.
| Разрешено передавать в лизинг | Запрещено передавать в лизинг |
|---|---|
| Автомобили (легковые, грузовые, коммерческие) | Земельные участки и другие природные объекты |
| Оборудование для предприятий и медицины | Расходуемые материалы: топливо, стройматериалы, пища |
| Специализированная техника | Объекты ограниченного оборота: космическая техника, памятники культуры |
| Сельхозтехника и сельскохозяйственные устройства | Оружие, психотропные вещества, некоторые агрохимикаты* |
Использование лизинга позволяет увеличивать количество транспортных средств в автопарке, масштабировать производственные мощности, обновлять изношенное оборудование и технику. В последнее время всё большую популярность приобретает лизинг подержанной техники и транспорта.
Плюсы и минусы лизинга
На первый взгляд кажется, что лизинг — очень удобный финансовый инструмент. На деле не всё так просто.
В лизинге есть как плюсы так и минусы.
| Плюсы | Минусы |
|---|---|
| Проще получить, чем кредит | Более короткий срок лизинга по недвижимости |
| Имущество остается у лизингодателя, риски ниже | Крупные ежемесячные платежи из‑за коротких сроков |
| Часто не требует финансовой отчётности | Отсрочка по платежам — редкое исключение |
| Нет дополнительного залога | Обязательства по обслуживанию и использованию |
| Возможен персонализированный выбор оборудования | Ограничение по выбору страховщика |
| Лизингодатель может организовать доставку и монтаж | Страхование обязательно и оплачивается лизингополучателем |
| Можно распределить платежи под сезонность | Риск изъятия имущества при нарушении договора |
| Часто цена через лизинг ниже, чем при прямой покупке | Возможный отказ лизингодателя в выкупе имущества |
Как оформить лизинг
Чтобы ИП заключить договор лизинга, понадобятся документы и немного времени. Рекомендуется заранее получить выписку о движении средств по вашему банковскому счёту. В случае работы на патентной системе — потребуется копия действующего патента. Основные документы такие:
| Перечень документов | Обязателен или нет |
|---|---|
| Паспорт | Обязателен |
| Декларация о доходах | Иногда требуется |
| Выписка по расчётному счёту | Иногда требуется |
| Копия патента (при работе на патентной системе) | При необходимости |
Алгоритм оформления выглядит так:
- Рассмотрите предложения от разных лизинговых фирм.
- Когда найдёте подходящего лизингодателя, свяжитесь с менеджером для уточнения нюансов. Вам потребуется определиться и с продавцом оборудования или транспорта.
- Оформление сделки. После согласования условий подписывается договор лизинга. Вы оплачиваете первоначальный взнос, а компания приобретает для вас необходимое имущество, занимается его регистрацией, страхованием и сопутствующими процессами.
- На завершающем этапе получите автомобиль или другое имущество. Затем вносите регулярные платежи и эксплуатируйте актив.
На что обратить внимание в договоре лизинга
Есть несколько пунктов на которые стоит обратить внимание перед подписанием договора.
- Предмет соглашения. В договоре лизинга необходимо представить подробное описание имущества, которое передаётся в аренду. Например, для объектов недвижимости требуется указание адреса и площади, а для транспортных средств — марки, цвета и идентификационный номер. Отсутствие этих данных может привести к признанию договора недействительным налоговыми органами.
- Информация о лизингодателе. В документации должны быть указаны следующие сведения о поставщике лизингового имущества: наименование организации, ИНН и код причины постановки на учёт, а также юридический и фактический адреса. Неполнота этих сведений также может стать причиной признания договора недействительным.
- Дата передачи имущества. Важно точно зафиксировать в договоре дату фактической передачи актива лизингополучателю. Это особенно важно, если лизингодатель должен выполнить предварительные работы, такие как монтаж или тестирование оборудования. Отсутствие чёткой даты может привести к ситуации, когда лизинговые платежи начисляются за актив, ещё не готовый к эксплуатации.
- Первоначальный взнос. Размер авансового платежа, который вносится до получения имущества, требует особого внимания. Это влияет на размер последующих регулярных платежей — чем больше аванс, тем меньше ежемесячные выплаты.
- График платежей. При сезонной работе нужно согласовать с лизингодателем график платежей, который привязан к периодам пиковой выручки. Также следует обратить внимание на условия, которые позволяют лизингодателю в одностороннем порядке пересматривать размеры платежей.
- Цена выкупа и порядок её оплаты. Необходимо определить порядок выплаты выкупной стоимости: единовременно по окончании срока лизинга или частями в течение срока договора.
- Переход права собственности. В договоре должны быть чётко прописаны условия и порядок перехода права собственности на актив к лизингополучателю, включая необходимые документы, например, акт приёма‑передачи.
- Расходы на содержание актива. Необходимо чётко определить, кто несёт ответственность за оплату страхования, регистрации, хранения и эксплуатации имущества.
- Ограничения для лизингополучателя. Важно обратить внимание на ограничения, устанавливаемые лизингодателем, такие как запрет на использование транспортного средства в определённых регионах, на проведение неотделимых улучшений в здании или на передачу оборудования в сублизинг.
- Штрафные санкции. Следует внимательно изучить условия применения штрафных санкций за просрочку платежей или ненадлежащее использование имущества.
По всем возникающим вопросам вы можете обратиться к нам, мы проводим Бухгалтерские консультации и Консультации по налогам
В своих статьях мы используем только первоисточники: материалы и обзоры справочной правовой системы «КонсультантПлюс», информационно-правового портала«Гарант.Ру», а также материалы и обзоры сайтов ФНС России, Социальный фонд России, Банка России, официального канала Минтруда России, Федеральной службы судебных приставов, Новости с сайта kdelo.ru, Онлайн журнала «Главбух», сайта nalog-nalog.ru, сайта klerk.ru, сайта kontur.ru, сайта www.buhonline.ru, сайта самозанятые.рф, сайта mertech.ru, а также материалы и обзоры из их телеграм‑каналов.
Владельцам бизнеса
Штрафов и конфликтов с контролирующими организациями вы можете избежать полностью, если заключите с нами Договор на Аутсорсинг бухгалтерских услуг
ООО «Аврора Консалт» — команда аттестованных специалистов, которая готова взять на себя: бухгалтерский и налоговый учёт, кадровый учёт и расчёт заработной платы, воинский учёт, составление необходимых форм отчётности, ведение 1С, а также юридическую поддержку.
Мы обеспечим учёт в полном соответствии с законодательством РФ, защиту базы данных и предоставим страховку от штрафов.
В настоящее время ООО «Аврора Консалт» заключает договоры аутсорсинга бухгалтерских услуг с ООО, ИП, ТСЖ, ЖСК и СНТ зарегистрированными и ведущими свою деятельность на территории Санкт‑Петербурга и Ленинградской области.
Отзывы о нашей компании вы можете прочитать на странице Отзывы и на соответствующих сервисах Google и Яндекса по ссылкам на странице Отзывов.
Для заключения договора проводится предварительная встреча в офисе вашей или нашей компании, по договорённости достигнутой накануне.
Все возникающие вопросы вы можете задать, связавшись с нами любым удобным для вас способом: позвонить по телефону (812) 209-02-00, воспользоваться альтернативными способами связи, например, мессенджерами:
или оставить заявку в чате.
